发票红冲如何入账

发票红冲入账步骤是什么？下面考呀呀小编就来给大家详细介绍。：
1、打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”-“增值税普通发票填开”，选择上面的“红字”。
2、在弹出的窗口中录入销项负数发票的编号和内容，点击“下一步”。
3、弹出发票代码、发票号码、机打号码、单价、金额、税额、是否含税等信息，点击“完成”。
4、点击“确定”，系统自动生成对应的负数发票。
5、在“发票管理”模块，点击“发票查询”。
6、可以看到做负数发票的几行历史记录，点击“打印”即可。
红冲发票怎么做账：
企业发现发票有误，要冲销原有分录，并且重新开具发票，账务处理为：
借：银行存款（或应收账款）（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）
企业的红冲发票，就是用红字冲减原来有误的分录，然后再重新开具正确的发票，重新入账。

　　【考呀呀】资讯信息：

　　>>>2024年注册会计师报名时间

　　>>>各地2024年中级会计报名时间

　　【考呀呀】资料领取：

　　资料一、下载：增值税纳税申报表|资产负债表模板

　　资料二、全行业适用!会计做账报税实操工具包，限时领

　　资料三、全税种应纳税额全自动计算模板(18大税种都有)

纳税申报表/实操上岗学习资料/建账实操手册 一键领取>>>