发票红冲怎么冲

发票红冲的步骤如下：
1、进入开票软件——“发票管理”——“发票填开”——“电子增值税普通发票填开”——点击票面【红字】按钮。
2、录入需要红冲的正数电子增值税普通发票的代码和号码，填写两遍必须要保持一致，点击【下一步】，在弹出的提示框核对发票信息，点击【确定】按钮。
3、系统如果能够从发票库中查找到对应正数发票信息，则点击【确定】按钮后，系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息；如不能调出票面信息，则需要在负数发票填开界面手工填写各项信息（数量和金额为负数）。
4、确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击【保存】按钮完成开具。
红冲发票怎么做账？下面考呀呀小编就来给大家详细介绍。
企业发现发票有误，要冲销原有分录，并且重新开具发票，账务处理为：
借：银行存款（或应收账款）（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费——应交增值税（销项税额）（红字）
企业的红冲发票，就是用红字冲减原来有误的分录，然后再重新开具正确的发票，重新入账。

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